Podatek Belki do zmiany. Polacy odczują ulgę, resort zdradza szczegóły

Dla kogo podatek Belki?

Podatek Belki został wprowadzony w 2002 roku i obejmuje odsetki od depozytów, ale także od innych inwestycji kapitałowych. To zryczałtowany podatek dochodowy od zysków , który pobierany jest od osób fizycznych. Do tzw. zysków kapitałowych zaliczają się:

• odsetki od pożyczek
• odsetki od depozytów bankowych oraz środków na rachunkach bankowych
• dywidendy i przychody z racji udziału w zyskach osób prawnych
• przychody z tytułu udziału w funduszach kapitałowych
• przychody należące do członków pracowniczych funduszy emerytalnych
• przychody z odpłatnego zbycia prawa poboru
• przychody z odpłatnego zbycia wirtualnej waluty
• przychody z odpłatnego zbycia akcji, papierów wartościowych czy udziałów w spółdzielni
• przychody dot. otrzymania składników majątku na skutek likwidacji spółki niebędącej prawną osobą
• wartość wkładu określoną np. w umowie danej spółki

W jaki sposób rozliczyć podatek Belki? Szykują się zmiany

Zwykle podatek Belki rozliczany jest bez udziału danego podatnika. Odprowadzany jest automatycznie przez instytucje finansowe czy też bank. Trzeba wiedzieć, że wówczas nie ma potrzeby składania dodatkowych deklaracji podatkowych. Zdarza się jednak, że podatek Belki należy rozliczyć z fiskusem samodzielnie , a termin mija ok. 30 kwietnia kolejnego roku.

Polakom rozliczanie podatku Belki wciąż jednak spędza sen z powiek. Niewielu wie, że początkowo miał być wyłącznie rozwiązaniem tymczasowym w celu łatania budżetu państwa. Obejmował wówczas tylko odsetki od depozytów oraz lokat bankowych i wynosił 20 proc.

Obecnie sprawa wygląda nieco inaczej, ale jak zapowiada Ministerstwo Finansów, szykują się poważne zmiany , które korzystnie wpłyną na wielu podatników. O co dokładnie chodzi? Kiedy owe zmiany wejdą w życie?

Co się zmieni w podatku Belki? Ministerstwo Finansów ma plan

Po miesiącach oczekiwania Polacy w końcu mogą dowiedzieć się czegoś więcej odnośnie planów Ministerstwa Finansów . Jak poinformował w lutym 2025 r. szef resortu Andrzej Domański, projektowane przepisy zakładają zwolnienie z podatku Belki dla dochodów , a także oszczędności i inwestycji aż do 100 tys. Co to oznacza?

Niektóre z osób odczują ogromną ulgę. Ci, którzy oszczędzają na lokatach i inwestują na giełdzie, dużo zyskają przez nadchodzące zmiany. Jak podaje biznes.wprost.pl, Jarosław Neneman przekazał, że przepisy dotyczące zwolnienia z podatku Belki obejmą:

• Zwolnienie z podatku dochodów do maksymalnie 100 tys. zł z odsetek z lokat terminowych oraz obligacji skarbowych z minimalnym rocznym terminem wykupu,
  
• Nieobowiązywanie podatku Belki dla zysków z funduszy inwestycyjnych, akcji czy innych papierów wartościowych. W tym przypadku kluczowy jest określony limit,
  
• Wprowadzenie korzystnych podatków dotyczących długoterminowych inwestycji kapitałowych.

W związku z powyższymi Polakom nasuwa się pytanie, kiedy doczekają się korzystnych dla wielu zmian. Czy nastąpi to jeszcze w 2025 roku?

Zgodnie ze wstępnymi zapowiedziami rewolucja w podatku Belki miałaby pojawić się w 2026 roku i wszystko wskazuje na to, że rzeczywiście tak się stanie. Ministerstwo Finansów jednak przypomina, że prace nad projektem wciąż trwają i na chwilę obecną nie jest w stanie jeszcze wskazać konkretnego terminu wprowadzenia zmian.