Nawet 3 tys. zł zwrotu od skarbówki. Wystarczy do końca roku założyć konto IKZE
Osoby oszczędzające na emeryturę w ramach Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE), mogą uzyskać maksymalnie 3 tys. zł ulgi podatkowej. Z możliwości odliczenia za 2021 rok można będzie skorzystać tylko wtedy, jeśli pieniądze zostaną wpłacone na konto do końca roku. Za kilka miesięcy inwestycję w IKZE będzie można odliczyć od podstawy opodatkowania w rocznym rozliczeniu PIT. Przełoży się to na oszczędność rzędu paru tysięcy złotych. Stanie się tak pod warunkiem, że zdążymy założyć konto do końca bieżącego roku.
Chociaż IKZE w dużej mierze oparte są na rozwiązaniach przyjętych w funkcjonujących już IKE, to należy zwrócić uwagę zasadniczą różnicę, jaka ma miejsce w regulacjach dotyczących opodatkowania. W IKZE zastosowano preferencję podatkową polegającą na odliczaniu od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych wpłat na to konto. Na IKZE może gromadzić oszczędności wyłącznie jeden oszczędzający. Oznacza to, że nie ma możliwości prowadzenia wspólnego konta IKZE np. dla małżonków.
Jakie są limity wpłat na IKZE?
Obowiązują roczne limity wpłaty, ogłaszane przez Ministerstwo Rodziny i Polityki Społecznej. W 2021 roku maksymalny limit wpłaty dla osób fizycznych wynosi 6 310,80 zł, a dla osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą – 9466,20 zł. W 2021 roku pojawiła się nowość w postaci IKZE dla samozatrudnionych, w którym limit wpłat wynosi 9466,20 zł.
Na 2022 rok stawki te wzrosły do 7106,40 zł oraz 10 659,60 zł dla przedsiębiorców. Limity nie muszą być wykorzystane w całości, a kwotę przeznaczoną na oszczędzanie można wpłacić jednorazowo lub rozłożyć w czasie w danym roku kalendarzowym.
Warto również pamiętać o ryzyku. Mianowicie środki są blokowane na lata i istnieje także możliwość, że klient wpłaci przez lata więcej, niż na koniec będzie miał na koncie. Nawet jeśli weźmie się pod uwagę ulgi podatkowe.
3 tys. zł oszczędności
Przez to, że wpłaty na IKZE można odliczyć od dochodu (podstawy opodatkowania) w PIT. W 2021 r. Korzyść podatkowa może wynieść nawet 2019 zł. Osoby samozatrudnione, w 2021 r. mogą zyskać korzyść podatkową w wysokości nawet 3 029 zł.
