Tytuł przelewu może Cię kosztować fortunę. W tych przypadkach urzędnik potrąci procent
Nikogo nie dziwi, że w Polsce darowizny od osób najbliższych są zwolnione z podatku. Wiele osób może jednak zdziwić fakt, że by rzeczywiście nie musieć go opłacać, trzeba zadbać o prawidłowe udokumentowanie przelewu. Jeśli nie wpiszesz tytuły przelewu, lub popełnisz błąd wpisując nie taki, jaki powinien być, w najlepszym razie narażasz się na kontrolę skarbówki. W gorszym – za nieuwagę słono zapłacisz.
Zwolnienie z podatku? Tak, ale to nie takie proste
Przepisy w Polsce potrafią zaleźć za skórę, szczególnie te dotyczące finansów oraz podatków. Warto im jednak czasem poświęcić odrobinę czasu, by później nie musieć poświęcać części swoich pieniędzy. Jednym z takich przypadków jest ustawa o podatku od spadków i darowizn. Według jej zapisów, osoby, które otrzymały darowiznę i chcą być zwolnione z odprowadzenia podatku, muszą udokumentować otrzymanie pieniędzy „dowodem przekazania na rachunek płatniczy nabywcy, na jego rachunek inny niż płatniczy, w banku lub spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej lub przekazem pocztowym”.
To oznacza, i tu też wiele osób może być zaskoczonych, że zgodnie z ustawą, zwolniony z podatku może być przelew do bliskiej osoby, natomiast już na przykład nie pieniądze wręczone w gotówce. Ponadto, zgodnie z prawem zwolnienie z płacenia podatku w przypadku przekazu pieniężnego obowiązuje jedynie w przypadku najbliższej rodziny. Jeśli przelew wykona dalsza rodzina, trzeba już będzie odstąpić część darowizny Urzędowi Skarbowemu. Wysokość takiego podatku zależy od stopnia pokrewieństwa i wynosi od 3 proc. aż do 20 proc. przekazanej kwoty.
Tytuł przelewu jest bardziej istotny niż myślisz
Najprościej rzecz ujmując, wykonując przelew do bliskiej osoby, naprawdę warto pamiętać o tym, że jego tytuł może być równie ważny jak samo przelanie pieniędzy. Jeśli w tytule przelewu wyraźnie nie zaznaczymy, że chodzi o darowiznę, Urząd Skarbowy może nabrać podejrzeń, że zarejestrowana operacja finansowa jest na przykład pożyczką albo spłatą długu.
Jeśli wykonując przelew, w jego tytule wpiszesz na przykład ”na urodziny”, ”na ślub”, lub choćby ”z okazji rocznicy”, może się to skończyć niespodziewaną kontrolą urzędników fiskusa. Specjaliści podkreślają, że w tytule przelewu warto również konkretnie określić stopień pokrewieństwa. Jeśli napiszemy więc ”Darowizna – na wczasy dla córki”, urzędnicy nie będą mieli wątpliwości ani żadnych podstaw do podjęcia działań, które mogłyby się dla nas zakończyć utratą pieniędzy.
Konto odbiorcy – przelew musi być bezpośredni
Ostatnią rzeczą, o której trzeba pamiętać przelewając darowiznę dla kogoś bliskiego jest to, by wpłacić ją bezpośrednio na rachunek osoby obdarowywanej. Nie można jako darowizny traktować środków, które w imieniu obdarowanego członka najbliższej rodziny trafią na przykład na konto biura podróży czy domu weselnego. Można zatem wyjść z założenia, że w darowiznach jest jak w życiu – najlepiej zawsze omijaj pośredników, bo może się okazać, że coś poszło zupełnie inaczej, niż można by się spodziewać.
